工行邢台分行  高志烽  杨振田  张文霞

    为进一步提高会计操作风险防控水平，有效遏制核算差错事故发生，今年以来，工行邢台新华支行营业室采取多项措施，切实加强会计核算内部控制和管理， 业务差错率明显下降，在工行邢台分行会计核算操作控制考核中连续两个季度被评为“一类网点”。

    一是认真执行各项规章制度。该营业室全体人员坚持做到学制度、讲标准，严操作、懂流程，以制度执行规范化、操作流程标准化的管理，防范制度执行中的偏差，堵塞在操作环节的漏洞。

    二是认真把握各项业务操作的风险点。从思想观念、经营理念、全面风险管理、职业道德、执行意识和行为习惯上下功夫，让员工知道业务风险点在哪里，明白在业务处理的每一个环节应该审查哪些内容、核实哪些资料、处理哪些手续，在业务操作时相互监督、相互提醒，形成一种风险管理人人有责的内控文化氛围。

    三是认真组织晨会学习和再培训。该营业室坚持晨会制度，充分利用晨会时间，传达上级文件精神，学习新业务、新知识、新制度。另外，总结昨天的对外营业和核算管理工作，揭示业务风险点，交流心得体会，有效提升员工的防范意识。

    四是发挥营业经理把关堵口作用。强化营业经理责任意识，发挥强有力的事中控制、帮助辅导作用，对柜员经办的每一项业务及时进行审查监督，落实检查责任，督促员工增强防范意识，提高防范能力。

    五是认真制定岗位责任制。该营业室有37名员工，网点负责人根据每个人的不同工作岗位和性质，建立了柜员岗位职责，做到了责任到岗，落实到人，相互制约，相互监督，让员工明白在业务操作中该干什么，不该做什么，用岗位职责规范员工行为。

    六是制定落实核算奖惩措施。该网点建立了有效的考核激励手段，将会计操作风险纳入日常考核中，与管理者绩效考核、营业经理绩效考核、柜员绩效考核等相挂钩，做到奖罚分明，公正公开。通过加强日常风险管理，增强员工的风险防范能力，使每个员工都在日常管理中时刻绷紧风险防范这根弦，形成上下互动、全员参与的风险防范环境和氛围。